Impostos, Planejamento Tributário

Dicas gerais de impostos para restaurantes em todo o mundo

Nos restaurantes de hoje, não basta se preocupar no último minuto para encontrar todas as deduções fiscais disponíveis. Independentemente da jurisdição fiscal do seu restaurante ou restaurantes, existem situações fiscais comuns em que um planejamento tributário cuidadoso pode ajudá-lo a maximizar sua receita e minimizar seus impostos. É importante determinar que tipo de negócio seu restaurante assumirá porque existem diferentes situações fiscais para proprietários individuais, sociedades, corporações, corporações S e outras entidades legais.

Situações fiscais comuns para restaurantes

Uma das dicas mais úteis para restaurantes iniciantes e empresas culinárias estabelecidas é planejar uma estratégia fiscal ativa. Encontre deduções úteis, créditos fiscais e maneiras de diferir impostos e construa seu negócio em torno dessas idéias.

Você deve discutir as vantagens fiscais relativas de diferentes modelos de negócios com um contador e / ou advogado para escolher a maneira mais adequada para você. Existem também algumas diferenças em sua situação fiscal, dependendo se você tem um restaurante independente ou uma franquia. O conselho geral para proprietários de empresas às vezes se concentra em encontrar deduções para o dinheiro que já gastaram, em vez de encontrar os melhores investimentos que oferecem deduções fiscais e benefícios. É por isso que trabalhar com um contador é muito importante.

Os problemas fiscais comuns que a maioria dos donos de restaurantes enfrenta são financiar planos de aposentadoria, pagar seguro saúde, tirar proveito de créditos fiscais, manter registros meticulosos, depreciar investimentos de capital e ter a cobertura de seguro correta para proteger o seu negócio. Restaurantes e cadeias de operações bem-sucedidas – não importa onde estejam localizadas – usam estratégias de planejamento proativo para reduzir seus impostos, e você pode fazer o mesmo. Algumas das estratégias comuns de economia de impostos usadas por restaurantes são:

  • Deduções de Home Office A maioria dos restaurantes tem um escritório no local onde os relatórios de contabilidade, preparação de impostos e arquivamento podem ser feitos. No entanto, muitos restaurantes menores podem se qualificar para uma dedução de home office, dependendo do código de imposto de sua localização.
  • Custos iniciais Esses custos são planejamento, pesquisa e outras despesas relacionadas à criação de seu negócio. Algumas áreas podem permitir deduções totais, mas a maioria das jurisdições exige que essas despesas sejam depreciadas com o tempo.
  • Benefícios do empregado A maioria dos benefícios dos empregados é dedutível para os empregados, e os empregadores geralmente podem deduzir quaisquer contribuições que façam para seguro saúde, planos de aposentadoria e outros programas.
  • Economize para sua própria aposentadoria A maioria das autoridades fiscais tem rendimentos de juros dedutíveis ou geralmente isentos de impostos até que os aposentados comecem a sacar fundos. Esses planos de aposentadoria incluem IRAs e 401 (k) s nos Estados Unidos e outros tipos de planos de aposentadoria em países europeus, no Reino Unido e em outros países. As opções de saque também variam de acordo com a forma do seu negócio. Alguns tipos de corporações permitem que você economize dinheiro para si e para os membros de sua família que também são funcionários. Você também pode se preparar para a aposentadoria e outras situações obtendo seguro para vários perigos, estabelecendo paraísos fiscais para sua família e usando o planejamento sucessório para minimizar os impostos sobre a transferência de fundos para os membros da família.
  • Espalhe a riqueza Em muitos casos, você pode compensar os membros da família por trabalho direto e serviços de consultoria. Isso fica complicado, então você deve consultar um contador ou advogado regional para os requisitos locais.
  • Use créditos fiscais Muitas jurisdições fiscais oferecem créditos para a contratação de certos tipos de trabalhadores, como migrantes, imigrantes, minorias e jovens desfavorecidos. Outros créditos podem estar disponíveis para a abertura de um negócio em áreas urbanas degradadas que estão sendo reconstruídas, reduzindo o uso de energia e muitos outros. Este é um exemplo perfeito de como você pode reduzir seus impostos com planejamento e ação proativos.
  • Apressar e reter pagamentos Se você teve um ótimo ano, convém apressar seus pagamentos antes do final do ano para diminuir seus ganhos, diminuir seus impostos e fortalecer sua posição fiscal para o próximo ano. O oposto também é verdadeiro. Se você teve um ano ruim e obteve pouco ou nenhum lucro, pode tentar atrasar os pagamentos e atrair os credores a pagar suas contas antes do final do ano. Se você ganha menos, provavelmente se qualifica para uma taxa de imposto mais baixa.

Reforma tributária que muda as regras do jogo

Nos Estados Unidos, os impostos sobre restaurantes serão afetados pela reforma tributária de Trump. Este é um problema comum e contínuo para restaurantes globais. Quando você pensa que tem controle sobre sua situação fiscal, as regras mudam. É por isso que é importante estar atualizado com as mudanças fiscais e fazer planos para lidar com novas taxas de impostos, mudanças na forma como os fundos são depositados e aumentos ou reduções nas taxas de impostos. As mudanças de rotina podem incluir aproveitar os créditos fiscais, gastar todas as suas despesas de capital no ano em que você investiu e alterar os pacotes de benefícios para seus funcionários.

Erros fiscais comuns

Muitos proprietários de restaurantes presumem que todo reparo, despesa de capital e despesa de reforma são dedutíveis imediatamente, mas esses itens podem estar sujeitos à depreciação ao longo de anos. Você pode cometer um grande erro se for auditado e não puder estimar seus impostos e fazer os pagamentos do ano inteiro. Às vezes, são trimestrais para empresas menores, mas as especificações dependem de sua autoridade fiscal.

Outro problema é a cobrança do imposto correto para impostos federais, estaduais, municipais e locais. Algumas jurisdições declaram impostos sobre refeições, impostos sobre vendas de mercadorias, IVA e outros impostos sobre hospitalidade. O IVA é adicionado ao custo das mercadorias, mas outros tipos de impostos devem ser pagos ou depositados na agência para a qual são coletados dentro de um prazo especificado. É por isso que é essencial manter registros meticulosos com o suporte de seu sistema POS , bandas de caixa registradora, programas de planilha de computador, software de contabilidade ou registros feitos à mão.

Um planejamento cuidadoso pode evitar ficar histérico na hora do imposto. Mantenha bons registros, consulte um contador e / ou advogado experiente e use estratégias legais para reduzir sua carga tributária.

Impostos

Devo me registrar para o ICMS?

Pode chegar um momento em que você começará a se perguntar se o registro do ICMS beneficiará sua empresa.

Você pode chegar a esse ponto antes mesmo de começar a negociar, mas isso nunca passará pela sua cabeça até que seus negócios aumentem um pouco.

De qualquer forma, você pode considerar algumas coisas antes de decidir se o registro do ICMS é a coisa certa para você.

Agora, normalmente não expomos isenções de responsabilidade antes de iniciar um blog, mas vale lembrar que o ICMS é complicado. Por esse motivo, vou falar em geral e em termos gerais, pois isso se aplicará à maioria de vocês que estiver lendo isso.

Portanto, se você trabalha com saúde ou educação ou se seus clientes e clientes estão fora do Reino Unido, convém falar primeiro com um contador. Porque como eu disse antes; complicado.   

Se suas vendas excederam o limite de ICMS ou estão prestes a.

Atualmente, o limite de ICMS é de £ 85.000. Portanto, se o seu volume de negócios (vendas totais) tiver passado esse valor, será necessário registrar-se no ICMS .

Além disso, se você acredita que sua rotatividade passará do limite dentro dos próximos 30 dias, será necessário se registrar para obter o ICMS .

Então, isso é fácil e agradável.

Como você saberá quando excedeu o limite de ICMS ?

O ICMS é um imposto separado do seu imposto pessoal, corporativo e assim por diante. Por esse motivo, ele não está vinculado ao final do exercício.

É um erro comum acreditar que se o seu volume de negócios excede o limite de ICMS está vinculado ao final do ano contábil. Infelizmente, não chega a 31 de março e depois reduz a 0 a partir de 1 de abril.

Em vez disso, calcula sua rotatividade em 12 meses consecutivos. Isso significa que o volume de negócios excedeu os 85 mil libras entre janeiro e dezembro e fevereiro a janeiro e assim por diante.

Portanto, se você sentir que sua rotatividade está chegando ao limite, vale a pena ficar de olho em como está no final de cada mês. Isso pode ser algo tão simples quanto listar todas as suas faturas em um documento do Excel e somar os últimos 12 meses ou gerar um relatório no seu software de contabilidade.

Devo acrescentar também que, se você trabalha por conta própria e tem várias empresas, precisará combinar todas as rotações para este exercício. Explicarei mais em um minuto, mas, embora você possa ter várias Empresas Limitadas e cada uma ser tratada individualmente pelo ICMS , todas as suas receitas comerciais serão tratadas como uma só.

Você é uma empresa única ou sociedade limitada?

Você não precisa ter um volume de negócios acima do limite de ICMS para se registrar, pois qualquer pessoa pode se inscrever de forma voluntária.

Se você deseja aplicar voluntariamente o ICMS, vale a pena lembrar que, se você trabalha por conta própria, será você como pessoa física que será registrada para o ICMS e não para a sua empresa.

O resultado será que, se você se registrar para obter o ICMS, sua empresa estará sujeita ao ICMS, mas sua receita de aluguel também precisará incluir o ICMS e quaisquer outras empresas comerciais que você possui. Você não pode registrar apenas o único fluxo de renda.

Você está planejando expandir seus negócios rapidamente?

Outra coisa que vale a pena considerar é se você pretende expandir seus negócios rapidamente.

Se você acredita que excederá o limite de ICMS no primeiro ano de negociação, convém se registrar para obter o ICMS desde o início.

Os benefícios de fazer isso são:

  1. Seus clientes se acostumarão a pagar o ICMS nas suas vendas e eliminará a necessidade de ajustar seus preços quando você se registrar.
  2. Você pode recuperar esse ICMS em todos os seus custos de configuração (que têm IVA).
  3. Você pode configurar sua empresa com todos os sistemas existentes para lidar com o ICMS desde o início.  

A maioria dos seus clientes tem ICMS registrado?

Eu recomendo revisar seus clientes antes de decidir se registrar voluntariamente para obter o ICMS .

Se você tende a trabalhar com empresas registradas no ICMS, elas não se importam se você é registrado no IVA, pois elas poderão recuperá-lo junto ao Contabilidade BH quando fizerem sua própria declaração de IVA.

Isso significa que você pode adicionar o ICMS às suas vendas sem qualquer resistência, mas pode recuperar o ICMS nas suas compras.

No entanto, se seus clientes forem empresas ou membros do público sem registro de ICMS, eles não poderão recuperar o elemento de ICMS em sua fatura. Isso significa que não ter que adicionar ICMS às suas vendas pode oferecer uma vantagem de preço sobre seus concorrentes registrados no IVA.

Você paga ICMS Sem muitas de suas despesas?

Além de revisar seus clientes, também vale a pena revisar suas despesas.

Você pode achar que suas principais despesas são salários, freelancers que não possuem registro de ICMS, software e outros que não possuem IVA.

Se for esse o caso, você poderá descobrir que, se se registrar para obter o ICMS, tudo o que estará fazendo é concluir as Devoluções de ICMS , para que você possa pagar o ICMS coletado em suas vendas para o Contabilidade BH .

Por outro lado, se você tiver um grande número de compras com as quais está pagando ICMS, como seu estoque, aluguel ou equipamento, poder recuperá-lo a cada trimestre pode reduzir seus custos e ajudar no fluxo de caixa.

Reivindicar o ICMS novamente em compras feitas antes do registro do ICMS.

Se você decidir se registrar para o ICMS, voluntariamente ou porque excedeu o limite de IVA, o Contabilidade BH permitirá recuperar o IVA em:

  • 4 anos de bens, se você ainda os tiver
  • 6 meses de serviços

Dito isso, se você decidir reivindicar o ICMS de volta em compras históricas, isso poderá resultar em alterações nas contas enviadas anteriormente. Você já obterá benefícios fiscais nessas compras; portanto, vale a pena considerar se a economia do ICMS pesa sobre a autoavaliação / isenção de impostos corporativos e taxas adicionais de contabilidade.